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Guía contra el soborno internacional

GUÍA CONTRA EL SOBORNO INTERNACIONAL

Guia contra el soborno internacional;
LUIS RAMIRO DÍAZ
CEO Risk Consulting

La Guía contra el soborno internacional fue publicada el 27 de Julio de 2018 y contempla aspectos que deben tener en cuenta las compañías colombianas, para prevenir y controlar las posibles conductas ilícitas vinculadas a corrupción empresarial.

Esta guía da mayor claridad y complementa lo definido por esta superintendencia en la circular externa 100-000003 de 2016, donde se definió una guía destinada a poner en marcha programas de ética empresarial.

Las normas establecidas por Supersociedades en esta materia se fundamentan en la Ley 1778 de 2016, expedida para para combatir las conductas de soborno internacional. En esta ley se define que el ámbito de aplicación de esta regulación debe ser atendido por las personas jurídicas y las sucursales de sociedades extranjeras, aclarando que a las personas naturales no les aplica esta ley.

Importante que las compañías en Colombia tengan presente que justamente mediante la Ley 1778 de 2016, se le da una amplia facultad a la Supersociedades para investigar y sancionar cualquier hecho relacionado con el soborno internacional, inclusive a empresas que no necesariamente se encuentren vigiladas por este ente de control y vigilancia; en la guía se establece a manera de ejemplo , que estas investigaciones se pueden dar a una entidad financiera, sociedad que cotice en la Bolsa de Valores de Colombia, empresas de servicios domiciliarios o entidades sin ánimo de lucro.

Basado en lo anterior, Supersociedades puede adelantar investigaciones en este sentido, en entidades vigiladas por otras superintendencias en Colombia”.

Se establece como figura importante dentro de las compañías al oficial de cumplimiento como la persona considerada idónea, con la experiencia y el liderazgo requeridos para gestionar los diferentes riesgos asociados a posibles actos de corrupción. Es conveniente recordar esta nueva función asignada legalmente, que conlleva a que dichos funcionarios asuman una posición de liderazgo al interior de las organizaciones en la implementación de los programas de ética empresarial y anti-corrupción.

La Guía contra el soborno internacional puede ser consultada con mayor detalle, para todos los interesados, contiene información de interés para los mismos directivos de las compañías colombianas, sus revisores fiscales y oficiales de cumplimiento.

Por otra parte, es de suma importancia que las empresas tengan presente que la Supersociedades el pasado 19 de Julio de 2018, emitió la Resolución 200-000558 que modifica la Resolución 100-002657 del 26 de Julio de 2016, en donde se establece cuáles empresas deben adoptar los programas de ética empresarial.

Hay confusión en varias compañías respecto a sí son obligadas a implementar este programa. La nueva resolución da una mayor claridad al respecto, lo cual resumo a continuación:

guia contra el soborno internacional

Importante considerar que Supersociedades recomienda que las empresas no obligadas voluntariamente adopten la adopción de estás prácticas de soborno internacional al interior de las mismas, lo cual les permitirá contar con incentivos otorgados por el referido órgano de control, al momento de imponer sanciones, buscando que estas puedan ser disminuidas.

Comparto este breve resumen por considerarlo de interés general al sector empresarial colombiano, y muy especialmente a los oficiales de cumplimiento”.

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